Cotiser au REER de conjoint : quand c’est avantageux… et quand ça ne l’est pas...

La cotisation au REER de son/sa conjoint(e) est un outil fiscal souvent méconnu, mais très efficace lorsqu’il est bien utilisé. Il permet à un couple de réduire son impôt global, aujourd’hui et à la retraite.

Voici l’essentiel à savoir.

Qu’est-ce qu’un REER de conjoint ?

Le REER de conjoint est un régime enregistré :

• Au nom de votre conjoint(e) (le titulaire)

• Financé par vous (le cotisant)

👉 Vous obtenez la déduction fiscale, mais l’épargne appartient à votre conjoint(e).

Les principaux avantages

✔️ Déduction immédiate à votre taux d’imposition

Si vous gagnez plus que votre conjoint(e), la déduction est plus avantageuse.

✔️ Moins d’impôt à la retraite

Les retraits seront imposés au nom du conjoint(e), souvent à un taux plus faible.

✔️ Fractionnement du revenu de retraite

Permet d’équilibrer les revenus futurs et de réduire l’impôt du couple.

✔️ Planification fiscale à long terme

Peut limiter la récupération de certaines prestations, comme la Sécurité de la vieillesse.

Les règles importantes à respecter

⚠️ Règle des 3 ans

Si un retrait est effectué :

• L’année de cotisation ou

• Les 2 années suivantes

👉 Le montant peut être imposé au cotisant, annulant l’avantage fiscal.

Quand le REER de conjoint n’est PAS avantageux

❌ Retrait prévu à court terme

❌ Revenus de retraite similaires entre conjoints

❌ Conjoint(e) déjà bien pensionné(e)

❌ Espace REER limité

❌ Situation conjugale incertaine

❌ Besoin de flexibilité (le CELI est alors préférable)

Comment bien procéder

1️⃣ Vérifier votre plafond REER

2️⃣ Ouvrir un REER de conjoint (et non un REER personnel du conjoint)

3️⃣ Être identifié officiellement comme cotisant par l’institution financière

4️⃣ Conserver les reçus fiscaux conformes

5️⃣ Planifier les retraits à long terme

Le REER de conjoint est un excellent outil de planification fiscale, mais il doit être utilisé au bon moment et pour les bonnes raisons. Mal utilisé, il peut perdre tout son avantage.

Chez Conformité Québec inc., nous analysons votre situation globale (revenus, impôts, retraite, financement) afin de vous recommander la meilleure stratégie fiscale, adaptée à votre réalité.Vous vous demandez si le REER de conjoint est avantageux pour vous ? Contactez-nous pour une analyse personnalisée.